A nyugdíj kiszámítása rendkívül összetett feladat. Manapság hozzászoktunk, hogy a Google-be beírunk egy kérdést, és gyorsan megkapjuk a választ. Azonban, ha a jövőbeli nyugdíjad összegére vagy kíváncsi, könnyen kellemetlen meglepetés érhet. Bár rengeteg nyugdíjkalkulátor elérhető, szinte lehetetlen igazi eredményhez jutni. Az egyik kalkulátor olyan bonyolult, hogy esélytelen megadni a szükséges adatokat, míg a másik mindössze annyit kérdez, hogy hány éves vagy és mennyit keresel most, ami nyilvánvalóan nem elég egy reális nyugdíjszámításhoz. Végül gyakran az ember frusztráltan feladja a próbálkozást.
Ebben a cikkben célom, hogy érthetően bemutassam, hogyan tudsz hozzávetőleges nyugdíjösszeget kiszámítani, és milyen kulcsfontosságú tényezőket kell figyelembe venned. Ezek közül az egyik legfontosabb a valorizációs szorzó táblázat.
Mi szükséges a nyugdíjad a kiszámításához?
Az első lépés az, hogy tisztában legyél a havi nettó életpálya átlagkereseteddel, amely a nyugdíjad alapját képezi. Ez attól függ, hogy életed során mekkora jövedelem után fizettél nyugdíjjárulékot.
A második fontos tényező a szolgálati időd hossza, ugyanis ez határozza meg azt a szorzót, amellyel a havi nettó életpálya átlagkeresetedet meg kell szorozni a várható nyugdíjösszeg kiszámításához. A szolgálati idő azoknak az éveknek a száma, amikor legalább a minimálbér után fizettél nyugdíjjárulékot. Ha voltak olyan időszakok, amikor a járulékalapod alacsonyabb volt a minimálbérnél, a szolgálati időt arányosítással állapítják meg. Például 2024-ben a minimálbér bruttó 266 800 forint, míg a KATA szerinti havi 50 000 forint adó 108 000 forint bruttó jövedelemnek felel meg. Így egy év KATA-s vállalkozói lét jelenleg 0,4 év (108 000 Ft / 266 800 Ft) szolgálati időnek számít. Ahhoz, hogy jogosult legyél a teljes öregségi nyugdíjra, legalább 20 év szolgálati idővel kell rendelkezned.
Hogy jön ide a valorizációs szorzó táblázat?
A valorizációs szorzó fontos szerepet játszik a havi nettó életpálya-átlagkereseted kiszámításában. Ez a táblázat tartalmazza a 2024-es nyugdíjazásra vonatkozó valorizációs szorzókat.
Nyugdíjba vonuláskor a munkával töltött évek kereseteit hozzá kell igazítani a nyugdíjazást megelőző év kereseti szintjéhez. Ez logikus is, hiszen például egy 2004-ben megkeresett 50 000 forint ma már sokkal többet érne. Igazságtalan lenne, ha a régi értékeken számítanák be a nyugdíjadba.
2024-ben a 2023-as országos átlagkereset lesz az alap, és ehhez képest határozzák meg az előző évek keresetére vonatkozó valorizációs, vagyis mai értékre hozó szorzókat.
A táblázat alapján, ha idén vonulsz nyugdíjba, a 2022-es nettó átlagkeresetedet 1,142-es szorzóval igazítják. Ha ez például évi 5 000 000 forint volt, akkor most 5 710 000 forintként számítják be. Ha pedig 1988-ban az éves nettó fizetésed 90 000 forint volt, akkor azt 55,706-os szorzóval kell megszorozni, így 2024-ben 5 013 540 forintos éves keresetként veszik figyelembe a nyugdíjad számításakor.
Ez tehát egy szuper dolog. Ugyanakkor, mivel a valorizációs szorzókat évente újraszámolják, az országos átlagkereset gyors növekedése egyre magasabb szorzókat eredményez az előző évekre vonatkozóan. Így kb. 2015-től kezdve különösen fontos, hogy melyik évben vonulsz nyugdíjba, hiszen néhány év különbség jelentős eltéréseket okozhat a nyugdíjad összegében.
Maradjunk az 1988-as nettó éves 90 000 forintos fizetés példánál. Ha valaki 2021-ben ment nyugdíjba, az 1988-ra vonatkozó valorizációs szorzó 38,191 volt, így 3 437 190 forintként számított bele a nyugdíjba. Ugyanez az összeg 2024-ben, ahogyan korábban már láthattad, 5 013 540 forintnak felel meg. Gondolj bele, mekkora különbséget eredményezhet egy ilyen eltérés 40 év keresetére vetítve! Pedig mindössze 3 év különbség van a nyugdíjazás időpontjai között.
Lássuk a nyugdíj kiszámításának képletét!
1) Először is minden évre szükséged lesz az éves nettó jövedelmedre. Ha a fizetésed egy éven belül is változott, és pontos eredményt szeretnél, akár havi bontásban is számolhatsz, majd összesítheted az eredményeket. 2009-ig visszamenőleg az itt található bérkalkulátorok segíthetnek a nettósításban, ha csak a bruttó fizetéseidet ismered. Korábbi évekre vonatkozóan pedig találhatsz historikus adatokat az SZJA és járulékfizetési szabályokról, amelyek segítségével ki tudod számolni a nettó jövedelmedet.
Tegyük fel, hogy 2009-ben a havi bruttó fizetésed az országos átlag, vagyis 200 000 forint volt, ami akkor nettó 122 215 forintnak felelt meg. Így az éves nettó jövedelmed 1 466 580 forint volt (122 215 Ft x 12).
2) Minden év nettó jövedelmét meg kell szorozni a 2024-es valorizációs szorzóval, amely az adott évre vonatkozik.
A 2024-re érvényes valorizációs szorzó a 2009-es évre vonatkozóan 3,156. Így a 2009-es éves nettó kereseted, ami 1 466 580 forint volt, 2024-ben 4 628 526 forintként kerül figyelembevételre a nyugdíjad számításakor (1 466 580 Ft x 3,156).
3) Minden évre vonatkozóan össze kell adnod a valorizációval korrigált jövedelmeket.
Tegyük fel, hogy minden évre a valorizáció után 4 628 526 forintos éves nyugdíjalapot kaptál. Ez 40 év esetén 185 141 040 forintot jelent (4 628 526 Ft x 40 év).
4) Meg kell határozni, hogy hány napot dolgoztál, amikor járulékalapot képező jövedelmed volt. A betegszabadság és a fizetés nélküli szabadság nem számít, de a hétvégi és ünnepnapok igen.
Ha mind a 40 évben folyamatosan dolgoztál, ez a szám 14 600 nap (365 nap x 40 év) lenne, de a valósághoz közelebb áll, ha évente 10 nap kiesést feltételezünk. Így ez 14 200 napot jelent (355 nap x 40 év).
5) A teljes nyugdíjalapodat (185 141 040 Ft) el kell osztanod a munkában töltött napok számával (14 200), majd ezt az eredményt meg kell szorozni 365-tel és elosztani 12-vel, hogy megkapd a havi nettó életpálya átlagkeresetet.
A példánkban ez az összeg 396 576 forint (185 141 040 Ft / 14 200 x 365 / 12).
6) A jelenlegi szabályozás alapján csak 372 000 forintig számítható be a havi nettó életpálya átlagkereset 100 százalékban a nyugdíjszámításnál. A 372 001 Ft és 421 000 Ft közötti résznek csak a 90 százaléka, míg a 421 001 Ft fölötti résznek a 80 százaléka vehető figyelembe.
A példánkban a 372 000 Ft feletti rész (24 576 Ft) 90 százalékával számolhatunk. Így a végső értékünk 372 000 + 22 118 (24 576 Ft x 0,9), ami összesen 394 118 Ft.
7) Végül ezt az összeget meg kell szorozni a szolgálati idő alapján meghatározott nyugdíjszorzóval. Minél több évet dolgoztál, annál magasabb a szorzó. 40 év szolgálati idő esetén a szorzó 80%.
A végső eredmény így 315 295 Ft lesz (394 118 Ft x 0,8).
Ha a fizetésed 2024-ben is az országos átlag, ami a KSH szerint májusban bruttó 652 000 forint, azaz nettó 433 580 Ft, akkor a nyugdíjba vonulás után nettó 118 000 forintos bevételcsökkenést tapasztalsz.
Miért nem veheted készpénznek a nyugdíjadat?
Ha ez a hirtelen bevételcsökkenés nem lenne elég, még az sem biztos, hogy később is ekkora nyugdíjra számíthatsz. Magyarországon ugyanis nincs egyéni számlás nyugdíjrendszer, így minden nyugdíjas egy közös kasszából kapja a járandóságát. A nyugdíjak összege attól függ, hogy mennyi pénz van ebben a közös kasszában.
A probléma az, hogy folyamatosan növekszik a várható élettartam, miközben egyre kevesebb gyermek születik. Ez azt jelenti, hogy egyre több nyugdíjast kell eltartania egyre kevesebb aktív munkavállalónak. Ha az állam nem hoz valamilyen húsba vágó intézkedést, hosszú távon fenntarthatatlanná válik az állami nyugdíjrendszer, és számíthatsz arra is, hogy a nyugdíjak jelentősen csökkenni fognak.
Mit tehetsz az anyagilag biztonságos nyugdíjas évekért?
Ha szeretnél idős korodban is tisztességes életszínvonalon élni, nem tehetsz mást, mint, hogy öngondoskodsz.
Erre az egyik legjobb lehetőséged az önkéntes nyugdíjpénztárak. Ezekbe a pénztárakba rendszeresen vagy alkalmanként lehet befizetni (de szükség esetén szüneteltetheted is a befizetést) és az összegyűlt pénzt a pénztárak befektetik, ami hozamot termel. Ma már olyan portfólió is található az önkéntes nyugdíjpénztár piacon, aminek az átlag 10 éves hozama közel 10%. Ezt megtalálhatod a nyugdíjpénztár kalkulátorral. Ráadásul az általad befizetett összeg 20%-át visszaigényelheted a személyi jövedelemadódból. Éves szinten akár 150.000 forintot is szerezhetsz így pluszban.
Mindez pedig, egy konzervatívabb, 7%-os hozammal, 25 évre, havi 25.000 Ft befizetéssel számolva azt jelenti, hogy a befizetett 7 500 000 Ft tőkéd adóvisszatérítése és hozama 16 863 529 Ft lesz! Összességében mikor nyugdíjba mész, több, mint 24 000 000 Ft megtakarításod lesz.
Ráadásul minél hamarabb kezded meg az öngondoskodást, annál több hozamod is lesz.
Ne felejts el figyelni arra, hogy az infláció ne egye meg a pénzed, hiszen ami ma 24 millió forintot ér, az 20-25 év múlva várhatóan kevesebbet fog. Ez ellen úgy védekezhetsz, hogy évente megemeled a félretett összeget az előző évi infláció mértékével.
Ha úgy döntöttél nem halogatsz tovább, használd a független nyugdíjpénztár kalkulátort, hasonlítsd össze a pénztárak ajánlatát és a „Belépek” gombra kattintva indulj el még ma a gondtalan időskor felé.
