Nyugdíjpénztár adóvisszatérítés: tényleg akkora szerepe van abban, hogyan élsz majd idős korodban?

A nyugdíjaskor anyagi biztonságának megteremtése egyre inkább az egyének saját felelőssége. 2024 júliusában a KSH adatai szerint a magyar átlagfizetés nettó 423 400 Ft, míg az átlag öregségi nyugdíj csupán 232 952 Ft volt. Ez azt jelenti, hogy a nyugdíjasok átlagosan fele annyi jövedelemmel rendelkeznek, mint aktív dolgozó társaik. Mivel az állami nyugdíjrendszer terhei folyamatosan növekednek az elöregedő társadalom miatt, a jövőben sajnos ennél csak rosszabbra számíthatsz.

Ha a nyugdíj előtakarékosság kiemelt szerepet kap a pénzügyi tervezésedben, aktívan befolyásolhatod, hogy mennyi bevétel áll majd rendelkezésedre a munka befejezése után. Ezzel pedig biztosíthatod a nyugdíjas évek kényelmét. Kérdés, hogy az önkéntes nyugdíjpénztárral járó állami adóvisszatérítés mit tehet ehhez hozzá? Ebben a cikkben ezt a kérdést fogom körbejárni.

Mi is az az önkéntes nyugdíjpénztár?

Az önkéntes nyugdíjpénztár egy kifejezetten nyugdíjcélú megtakarítási forma, amely különösen azok számára ideális, akik nem szeretnének időt és energiát fektetni a befektetés alapjainak megismerésébe.

Itt mindössze a havi vagy eseti befizetésről kell gondoskodnod. Az általad kiválasztott portfólió kezelését szakértők végzik. A rendszeres befizetéseid pedig hozamot termelnek, ráadásul az állam évente 20%-os, maximum 150 ezer forintos adóvisszatérítést is biztosít.

Az alábbi ábra szemlélteti, hogy milyen mértékben növekszik a megtakarításod havi 20 000 forintos befizetés esetén 10, 15, 20 és 25 év alatt, ha évente átlagosan 7%-os hozamot érsz el. (Ma már olyan portfoliót is választhatsz, aminek 10 évre vetített éves hozama 10% körül mozog.)

Ha 25 év alatt összesen 6 millió forintot takarítasz meg, akkor az a 7%-os hozam mellett 19,5 millió forintra nő. Ez a megtakarítás lehetővé teszi, hogy ha 65 évesen mész nyugdíjba és 85 éves korodig élsz, a nyugdíjadat havi 81 250 forinttal egészítsd ki. Ha pedig nem veszed ki az összeget egyben, hanem havi folyósítást kérsz és a fennmaradó összeg évi 5%-os hozammal gyarapszik, a havi nyugdíjkiegészítésed akár 126 378 forint is lehet.

Hogyan működik a nyugdíjpénztár adóvisszatérítés?

Az önkéntes nyugdíjpénztári befizetésekkel 20% adójóváírást vehetsz igénybe.  Ez azt jelenti, hogy például minden 250 000 forint befizetés után, az állam további 50 000 forintot ad hozzá a megtakarításodhoz. Ezt az összeget a személyi jövedelemadódból kapod vissza.

Technikailag ez úgy történik, hogy év elején kapsz a pénztáradtól egy igazolást, ami tartalmazza, hogy mennyi adóvisszatérítésre vagy jogosult. Ezt az igazolást a NAV részére is elküldik, így az automatikusan bekerül az e-SZJA bevallás tervezetedbe. Neked csak ellenőrizned kell vagy ha több nyugdíjpénztárnak, esetleg egészségpénztárnak is tagja vagy, akkor ki kell választanod, hogy melyik pénztári számládra kéred az adóvisszatérítés összegét.

Fontos, hogy az egészségpénztári és önkéntes nyugdíjpénztári megtakarítások esetén a két pénztári befizetés együttesen maximum 150 000 forintnyi adóvisszatérítésre jogosít. Hiába fizetnél be például 500 000 forintot mindkét pénztárba, a visszaigényelhető összeg ugyanúgy 150 000 Ft lenne maximálisan, nem pedig 200 000 Ft.

Ha alkalmazottként dolgozol, biztosan fizetsz szja-t. De érdemes le ellenőrizned, hogy rendelkezésedre áll-e elegendő személyi jövedelemadó. Kismamáknak különösen résen kell lenni, ugyanis a CSED, GYED esetében van szja levonás, de GYES esetében már nincs. Illetve KATÁ-s vállalkozóként nem fizetsz SZJA-t, így nem tudod igénybe venni az adóvisszatérítést.

Érdemes-e önkéntes nyugdíjpénztárt választani adóvisszatérítés nélkül?

Bár az adóvisszatérítés vonzó előny, hosszú távon a hatása a portfólió teljesítményére nem olyan jelentős, mint elsőre gondolnád.

Az alábbi táblázat megmutatja, hogy az éves 20 százalék adóvisszatérítés a befizetések után mit is jelent különböző időtávokon 7 százalékos hozam mellett, ha a tőkére vetítjük.

Például 15 év alatt az adóvisszatérítés éves szinten 2%-os pluszt jelent, 30 év alatt viszont ez az arány már csak 0,9%. Ez pont jó lehet arra, hogy fedezze az önkéntes nyugdíjpénztárad egyébként sem magas költségeit.

De valójában a hozam, nem pedig az adóvisszatérítés az, amiért megéri a nyugdíjpénztár segítségével takarékoskodni.

Összefoglalás

Minél előbb kezded el az öngondoskodást, annál nagyobb hozamot érhetsz el, hiszen az idő a te oldaladon áll. A hosszú távon gyűjtött megtakarításaid kamatos kamattal gyarapodnak, így az évek előrehaladtával egyre magasabb összeg áll majd a rendelkezésedre.

Ne feledkezz meg az infláció hatásáról sem! Ami ma 19,5 millió forintot ér, 20-25 év múlva jóval kevesebbet fog. Az infláció elleni védekezés biztos módja, ha évente megemeled a megtakarított összeget az előző évi infláció mértékével, így hosszú távon is megőrizheted a pénzed vásárlóértékét.

Ha úgy döntöttél, hogy nincs mire várnod, használd a független nyugdíjpénztár kalkulátort, hasonlítsd össze a pénztárak ajánlatát, kattints a „Belépek” gombra, hogy még ma megtehesd az első lépést az anyagilag biztonságos nyugdíjas évek felé.